Dem bereinigten Gesamtbudgetergebnis 2017 des Amtes 52 i.H.v. -358.679,81 EUR wird zugestimmt. Abweichend von dem den Budgetierungsregeln entsprechenden Verlustvortrag in Höhe von -358.679,81 EUR schlägt das Fachamt einen Teilausgleich des Verlustes durch Entnahme aus der Sonderrücklage Budgetergebnis des Amtes in Höhe von 16.557,06 EUR vor. Der Großteil des entstandenen Defizits ist aufgrund von mangelhafter Ansatzplanung und einer Fehlbuchung entstanden, die Amt 52 zu verantworten hat, aber keine tatsächlichen Kosten entstehen ließen.
Der danach verbleibende Verlust in Höhe von 342.122,75 EUR wird in Höhe von 20.000 € vorgetragen, da keine Spielräume im HH-2018 vorhanden sind, Mehreinnahmen zu generieren.
Eine endgültige Beratung und Beschlussfassung über den Verlustvortrag erfolgt in Haupt-, Finanz- und Personalausschuss und Stadtrat.
1. Ergebnis/Wirkungen
(Welche Ergebnisse bzw. Wirkungen sollen erzielt
werden?)
Der Übertrag des negativen Gesamtbudgetergebnisses zu 100 % als Verlust in das nächste Haushaltsjahr soll dem Fachamt einen Anreiz zu verstärkter Wirtschaftlichkeit bieten.
2. Programme / Produkte / Leistungen / Auflagen
(Was soll getan werden, um die Ergebnisse bzw.
Wirkungen zu erzielen?)
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in EUR |
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2.1 |
Das bereinigte Gesamtbudgetergebnis 2017 des Amtes 52 beträgt |
-358.679,76 |
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(2016: -102.047,22 EUR, 2015: 95.114,36 EUR) |
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Die Lastschriften aus der Abrechnung der Personalaufwendungen 2017 haben betragen |
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für das 1.Quartal |
0 |
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für das 2.Quartal |
0 |
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für das 3.Quartal |
-11.956,36 |
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für das 4.Quartal |
-7.047,59 |
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Der Budgetrahmen wurde durch die Lastschriften somit reduziert um insgesamt |
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In den Investitionshaushalt 2017 wurden übertragen |
13.621,53 |
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(2016: 800 EUR, 2015: 0 EUR) |
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Das bereinigte Gesamtbudgetergebnis ist zurückzuführen auf: |
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Mehreinnahmen in Höhe von 278.933,09 € (Erträge aus privatrechtlichen Leistungsentgelten/Mieten) sind der Ausgabenseite zugeflossen. Das Defizit ist entstanden: Eine Projektförderung durch Dritte wurde versehentlich auf ein Ertragskonto außerhalb des Budgets von Amt 52 angeordnet (67 TEUR). Die korrespondierenden Aufwendungen wurden jedoch budgetbelastend gebucht. Mehrausgaben außerhalb der
Norm bei Erstellung von Spritzeis 12,3 TEUR Maßnahmen Naherholungsgebiet Dechsendorfer Weiher 18 TEUR Unterhalt Betriebsausstattung Sporthallen 10,3 TEUR Unterhalt Gebäude 21,9 TEUR Dienstreisen 4 TEUR GESTALT-Projekt 6,7 TEUR Weiterhin ist durch die fehlende Ansatzplanung für die Egon von Stephani Halle bei der indirekten Sportförderung (255.060 €) ein erhöhtes abweichendes Ergebnis entstanden. Negative Auswirkungen auf das Sachmittelbudget sind auch durch Mindereinnahmen im Bäderbereich in Höhe von 133,8 TEUR zu verzeichnen. |
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2.2 |
Das Arbeitsprogramm 2017 konnte wie geplant erfüllt werden: |
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… |
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2.3 |
Der vorgesehene Verlustvortrag ist der beiliegenden Budgetabrechnung der Kämmerei zu entnehmen. |
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2.4 |
Zum Ausgleich des Verlustvortrages sind folgende Maßnahmen geplant (Einsparvolumen in EUR): |
Beträge in Euro |
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2.4.1 |
Zu erwartende Mehreinnahmen aus dem Bereich Bäder |
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2.4.2 |
Prüfung und Verbesserung der Ansatzverteilung |
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2.4.3 |
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2.4.4 |
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2.5 |
Entwicklung der Budgetergebnisrücklage des Amtes XX in 2017 |
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Stand am 01.01.2017 |
19.223,49 |
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Entnahmen 2017 aufgrund
Fachausschussbeschluss vom (26.04.2016) |
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geplante |
tatsächliche Entnahme |
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für Besprechungsraum Sportamt |
20.000 |
20.000 |
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für |
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für |
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tatsächliche Entnahmen gesamt: |
-20.000 |
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zuzüglich Gutschriften aus der
Abrechnung der Personalaufwendungen 2017 |
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Gutschrift 1. Quartal |
13.342,66 |
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Gutschrift 2. Quartal |
3.990,91 |
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Gutschrift 3. Quartal |
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Gutschrift 4. Quartal |
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Gutschriften Personalabrechnung gesamt: |
+17.333,57 |
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abzüglich Rücklagenentnahme zur Vermeidung eines Verlustvortrages |
-16.557,06 |
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= gegenwärtiger Rücklagenstand |
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0 |
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Folgende
Verwendung des gegenwärtigen Rücklagenstandes ist geplant: |
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2.5.1 |
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2.5.2 |
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2.5.3 |
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2.5.4 |
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3. Prozesse und Strukturen
(Wie sollen die Programme / Leistungsangebote
erbracht werden?)
4. Ressourcen
(Welche Ressourcen sind zur Realisierung des
Leistungsangebotes erforderlich?)
Verlustvortrag nach 2018 i.H.v. 20 TEUR
Anlagen: Amt 52 Budgetabrechnung 2017