Dem bereinigten
Gesamtbudgetergebnis 2014 des Amtes 52 i.H.v. -123.357,60 EUR und dem
entsprechend den Budgetierungsregeln vorgesehenen Ausgleich des Verlustes durch
Entnahme aus der Sonderrücklage des Amtes von 59.468,06 EUR wird zugestimmt.
Abweichend von den Budgetierungsregeln schlägt das Fachamt vor, dass der nach
der Entnahme aus der Rücklage verbleibende Verlust von -63.889,54 EUR nicht in
voller Höhe, sondern nur in Höhe von
-25.000,00 EUR vorgetragen wird.
1.
Eine endgültige
Beratung und Beschlussfassung über den Verlustvortrag erfolgt in Haupt-,
Finanz- und Personalausschuss und Stadtrat.
1. Ergebnis/Wirkungen
Der Übertrag des negativen Gesamtbudgetergebnisses als Verlust in das nächste Haushaltsjahr soll das Fachamt zu verstärkter Wirtschaftlichkeit anhalten.
Aus Sicht von Amt 52 ist es nicht möglich aus eigener Kraft, allein durch sparsames Wirtschaften den vollen Verlustvortrag zu übernehmen. Genauere Aussagen sind aufgrund des frühen Zeitpunktes im Haushaltsjahr leider noch nicht möglich. Ein Großteil der Veranstaltungen und der daraus resultierenden Ausgaben fallen im Sommer an.
Daher begründet das Fachamt den verbleibenden Verlustvortrag in Höhe von -63.889,54 € nicht in voller Höhe zu übernehmen, sondern nur in Höhe von -25.000 € wie folgt:
1.1 Neuberechnung
des Sachmittelbudgets
Die Kämmerei hat aufgrund der positiven Budgetergebnisse der vergangen Jahre eine
Neuberechnung des Budgets von Amt 52 vorgenommen. Herangezogen wurde das
Budgetergebnis von 2013 und daraus die Vorgabe für das Haushaltsjahr 2015 von
der Stadtkämmerei übernommen. Daraus resultiert ein um 94.000 € geringer Ansatz
im Sachkostenbudget.
1.2 Baumaßnahmen
im Freibad West
Der für die Bäder angenommene Einnahmenansatz kann voraussichtlich nicht gehalten
werden, da das Freibad geschlossen bleiben wird. Die Höhe kann hier nicht genauer
beziffert werden, da verschiedene Unwägbarkeiten bestehen (Wetter; Wechsel zu
anderen Freibädern).
1.3 Aufgrund von geringem Gestaltungsspielraum im Sportamtsbudget zeigt sich Personalkostenaufwand aufgrund von z.B. Krankheiten deutlicher (Einstellung von Aushilfen für Spiele-Pool; Geländeaufsichtsarbeiten Dechsendorfer Weiher).
2. Programme / Produkte / Leistungen / Auflagen
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2.1 |
Das bereinigte
Sachkostenbudgetergebnis 2014 des Amtes 52 beträgt -123.357 EUR (2013:
142.560 EUR, 2012: 125.205 EUR). |
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Es
ist zurückzuführen auf: |
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In den Investitionshaushalt
wurden 16.000,00 EUR übertragen (2013: 0 EUR, 2012: 0 EUR). |
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2.2 |
Das Arbeitsprogramm 2014
konnte wie geplant erfüllt werden. |
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2.3 |
Der vorgesehene
Verlustvortrag ist der beiliegenden Budgetabrechnung der Kämmerei zu
entnehmen. |
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2.4 |
Zum Ausgleich des
Verlustvortrages sind folgende Maßnahmen geplant: |
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2.4.1 |
Ein positives
Budgetergebnis wird für 2015 angestrebt, da lediglich für 2014
unvorhersehbare Mehrausgaben (siehe Punkt 2.1) angefallen sind. |
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2.4.2 |
Mehreinnahmen aufgrund von
Gebührenerhöhung für Schulsporthallen im dritten und vierten Quartal |
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2.4.3 |
Einsparungen durch wirtschaftliches Handeln |
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2.5 |
Entwicklung der
Budgetergebnisrücklage des Amtes 52 in 2014 |
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Betrag in EUR |
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Stand am 01.01.2014 |
72.768,06 |
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geplante Entnahmen 2014
aufgrund Stadtratsbeschluss vom 27.06.2013 |
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Für Anschaffung eines Kleintraktors für den Dechsendorfer Weihers |
13.300,00 EUR |
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Für |
XX,XX EUR |
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für |
XX,XX EUR |
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./. abzüglich der tatsächlichen Entnahmen aufgrund Fachausschussbeschluss |
13.300,00 |
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+ zuzüglich Personalkosten-Gutschriften 2014 |
0,00 |
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./.abzüglich
Rücklagenentnahme zur Reduzierung des Verlustausgleichs |
59.468,06 |
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= gegenwärtiger
Rücklagenstand |
0,00 |
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4. Ressourcen
Verlustvortrag nach 2015 i.H.v. 25.000 EUR
(der Verlustvortrag wird durch
Mittelentzug aus dem laufenden Budget 2015 umgesetzt)
Anlagen: Amt 52 Budgetabrechnung 2014