Dem bereinigten Gesamtbudgetergebnis 2011 des Amtes 24 in Höhe von -928.309,72 EUR und dem Verlustvortrag von –952.319,87 EUR wird zugestimmt.
1. Ergebnis/Wirkungen
(Welche Ergebnisse bzw. Wirkungen sollen erzielt
werden?)
· Kompensierung des Verlustvortrages aus 2011 durch Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen im Haushaltsjahr 2012
· Finanzierung der Prämien für Energiesparmodelle
2. Programme / Produkte / Leistungen / Auflagen
(Was soll getan werden, um die Ergebnisse bzw.
Wirkungen zu erzielen?)
2.1 Das bereinigte Sachkostenbudgetergebnis 2011 des GME beträgt -941.945,65 EUR.
Vorjahre:
2010 +44.958,48
EUR
2009 -270.193,45
EUR
zuzüglich -29.723,52 EUR für
Ausschüttung der Prämien Energiesparmodell
-299.916,97 EUR
2008 -202.523,93
EUR
2.2 Das bereinigte Personalkostenbudgetergebnis 2011 des GME beträgt +13.635,93 EUR.
Vorjahre:
2010 +96.362,98
EUR
2009 +103.495,08
EUR
2008 +264.400,00
EUR
2.3 Das Gesamtergebnis in Höhe von -928.309,72 EUR ist der nachstehenden Budgetabrechnung der Kämmerei zu entnehmen.
Budgetabrechnung
2011
Erträge Aufwendungen Zuschuss-Budget
1.595.548,55 16.218.674,48 -14.623.125,93 Fortgeschriebenes
Sachmittelbudget
2.625371,11 18.190.442,69 -15.565.071,58 verbrauchtes
Zuschussbudget
=
Rechnungsergebnis
1.029.822,56 Mehrerträge
1.971768,21
Mehraufwendungen
-941.945,65 Ergebnis Sachmittelbudget
0,00 Bereinigungen Sachmittelbudget
-941.945,65 Bereinigtes Ergebnis Sachmittelbudget
=
Teilergebnis I
13.635,93 Ergebnis Personalmittelbudget
0,00 Bereinigungen Personalmittelbudget
13.635,93 Bereinigtes Ergebnis Personalmittel-
budget
= Teilergebnis II
-928.309,72 Bereinigtes Gesamtergebnis
Personal-
und Sachmittelbudget
(Teilergebnis
I + Teilergebnis II)
Sonderregelung
GME: 0,00 keine 80%-ige Rückgabe an Haushalt; ein
sich
ergebendes positives Budgetergebnis
wird
zu 100% in das nächste Haushaltsjahr
übertragen
0,00 abzüglich freiwillige Rückgabe des
Fachamtes
0,00 plus Entnahme aus Sonderrücklage des
Fachamtes
-928.309,72 Übertragungsvorschlag der Kämmerei
für Fachausschuss/HFPA/Stadtrat
2.4 Das Defizit erhöht sich um –24.010,15 EUR für die Ausschüttung der Prämien des Energiesparmodells. Der Verlustvortrag beläuft sich insgesamt auf – 952.319,87 EUR.
bereinigtes Gesamtergebnis -928.309,72 EUR
+ Ausschüttung Energiesparmodell Amt 37 -2.095,15 EUR
+ Ausschüttung Energiesparmodell Amt 40 -17.707,00 EUR
+ Ausschüttung Energiesparmodell Amt 51 -1.337,00 EUR
+
Ausschüttung Energiesparmodell Amt 52 -2.870,00
EUR
= Verlustvortrag –952.319,87 EUR
2.5 Entwicklung der Budgetergebnisrücklage des Amtes 24 in 201
- entfällt aufgrund der Sonderregelung für das GME -
3. Ressourcen
(Welche Ressourcen sind zur Realisierung des
Leistungsangebotes erforderlich?)
Die vorbereitenden Abschlussbuchungen wirkten sich im Haushaltsjahr 2011 wie folgt aus:
Instandhaltungsrückstellungen |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
|
Auflösung Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltung aus 2010 |
|
1.020.409,59 |
|
Zugang Rückstellungen 2011 für unterlassene
Instandhaltung |
5.206.800,00 |
|
|
Verbrauch Rückstellungen für unterlassene
Instandhaltung aus 2010 |
|
1.449.520,41 |
|
budgetwirksamer Saldo |
|
|
-2.736.870,00 |
Rückstellungen
für ausstehende Rechnungen |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
|
Auflösung Rückstellung NK-Vorausz. 2010 |
|
138.781,94 |
|
Auflösung Rückstellung NK-Vorausz. 2010
Dreyzedern |
|
57.000,00 |
|
Zugang Rückstellungen 2011 für ausstehende Rechnungen |
197.569,88 |
|
|
Zugang Rückstellungen 2011 für ausstehende Rechnungen |
5.195,00 |
|
|
Auflösung Rückstellungen 2010 |
|
71.077,04 |
|
Zugang Rückstellungen für ausstehende Rechnung
2011 |
1.600,00 |
|
|
budgetwirksamer Saldo |
|
|
62.494,10 |
Sonstige
Forderungen und andere sonstige Vermögensgegenstände |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
|
Anfangsbestand Frankiermaschine |
8.814,41 |
|
|
Schlussbestand Frankiermaschine |
|
2.604,25 |
|
Auflösung kred. BK-Vorausz. 2010 |
138.781,94 |
|
|
Auflösung kred. BK-Vorausz. 2010 |
57.000,00 |
|
|
budgetwirksamer Saldo |
|
|
-144.992,10 |
Sonstige
Verbindlichkeiten |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
|
Auflösung Erhaltene Anzahlungen a.
Mietnebenkosten |
|
163.340,69 |
|
budgetwirksamer Saldo |
|
|
163.340,69 |
Aktive
Rechnungsabgrenzung (ARA) |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
|
Auflösung ARA: Frankiermaschine |
8.418,41 |
|
|
Bildung ARA: Frankiermaschine |
|
2.604,25 |
|
budgetwirksamer Saldo |
|
|
-5.814,16 |
Passive
Rechnungsabgrenzung |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
|
Mieterträge Stellplatzentgelte 2012 |
11.600,01
|
|
|
budgetwirksamer Saldo |
|
|
-11.600,01 |
Belastung
des Budgets -
2.673.441,48
nachrichtlich:
Die Erträge aus der Aktivierung von Eigenleistungen werden im Budget nicht berücksichtigt.
Aktivierte
Eigenleistungen |
Aufwand
2011 |
Ertrag
2011 |
Aktivierte Eigenleistung |
|
1.085.305,34 |
Die Bildung von Rückstellungen
für unterlassene Instandhaltung per 31. Dezember 2011 ist mit 5.206.800 Euro im
Vergleich zu den Vorjahren (2010: 2.438.050 Euro; 2009: 3.186.800 Euro) sehr
hoch.
Der Ausgleich des Verlustvortrages soll im Haushaltsjahr 2012 mit der Auflösung der Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung aus dem Jahr 2011 ausgeglichen werden.
Anlagen: