Dem bereinigten Gesamtbudgetergebnis 2009 des Amtes 51 i.H.v. – 1.171.982,69 Euro und einem Verlustvortrag i.H.v. -138.982,69 Euro wird zugestimmt.
1. Ergebnis/Wirkungen
Die Aufgabenerfüllung bei Amt 51 soll durch den um verminderten Verlustvortrag
auch im Jahr 2010 sichergestellt werden.
2. Programme
/ Produkte / Leistungen / Auflagen
Den Ausführungen wird
folgende Tabelle vorangestellt:
|
2009 |
2008 |
2007 |
2006 |
2005 |
2004 |
2003 |
2002 |
Sachkostenzuschussbudget am Jahresende (nachrichtlich) |
14.870.296 |
14.013.475 |
11.496.865 |
10.633.542 |
10.690.257 |
8.937.880 |
7.778.665 |
8.426.316 |
Gesamtbudgetergebnis |
-1.171.982 |
698.613 |
264.738 |
207.591 |
393.576 |
- 21.046 |
-459.637 |
96.210 |
davon Sachkostgenbudgetergebnis |
bis 2008 |
356.351 |
-34.793 |
0 |
203.796 |
- 28.184 |
-492.030 |
5.912 |
davon Kontenschema SKO |
-2.063.787 |
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davon Kontenschema TF |
376.384 |
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davon Personalkostgenbudgetergebnis |
417.702 |
342.262 |
299.532 |
186.410 |
189.780 |
7.137 |
26.1307 |
90.297 |
davon Rücklagenentnahme |
97.719 |
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Übertrag in Vermögenshaushalt |
0 |
26.356 |
0 |
0 |
0 |
700 |
3.130 |
106.230 |
Budgetrückführung an Gesamthaushalt (nr) |
0 |
562.168 |
185.317 |
151.410 |
368.576 |
0 |
0 |
81.268 |
Erläuterungen zur obigen Tabelle:
Das Sachkostenbudgetergebnis ist nur bis 2008 in einer Summe dargestellt. Die Umstellung auf die Doppik hat eine Aufteilung des Sachkostenbudgets in ein „Kontenschema SKO“ und ein „Konstenschema TF“ mit sich gebracht. Im „Kontenschema TF“ sind alle Transferleistungen enthalten, also z.B. die Aufwendungen und Erträge beiHilfen zur Erziehung. Im „Kostenschema SKO“ verbleiben alle Aufwendungen und Erträge, die nicht dem Kontenschema TF zuzuordnen sind.
2.1 Das Ergebnis
im „Kontenschema SKO“ beträgt – 2.063.787 Euro. Es ist zurückzuführen
auf weitere Ausgaben im Bereich der
staatlichen Förderung im Ausbau der Tages-
betreuung bei unter Dreijährigen.
Das Ergebnis im
„Kontenschema TF“ beträgt 376.383 Euro. Es ist zurückzuführen auf
weniger Aufwendungen in diesem
Bereich.
2.2 Das
bereinigte Personalkosenbudgetergebnis des Amtes 51 beträgt 417.702 Euro. Es
ist
zurückzuführen auf verzögerte
Stellenwiederbesetzungen.
2.3 Das Arbeitsprogramm konnte wie geplant erfüllt werden.
2.4 Der von der
Kämmerei vorgeschlagenen Verlustvortrag i.H.v. -1.171.982,69 Euro ist der
Anlage zu entnehmen. Seitens Amt 51
ist hierzu folgendes festzustellen:
Eine für Ende
2009 vorgesehene Mittelnachbewilligung i.H.v. 583.000 Euro wurde in Ab-
sprache mit der Kämmerei „zurück
gestellt“. Aufgrund der zeitlichen Abläufe im 1. Halb
jahr 2010 ist es bei dieser
Zurückstellung geblieben. Insoweit würde der Verlust nicht
-1.71.982,69 Euro, sondern -588.982
betragen. Weitere ca. 450.000 Euro sind der nicht
vorhersehbaren Basiswerterhöhung
geschuldet.
HätTe man diese beiden Positionen
folgerichtig in die Bereinigung des Budgetergebnis
ses mit einbezogen, würde sich
diese wie folgt darstellen:
Berechnung Kämmerei |
Berechnung mit zusätzlicher Bereinigung |
Saldo Kontenschema
SKO -3.920.196,45 |
Saldo Kontenschema
SKO -3.920.196,45 |
Rückstellungen per
31.12.2008 -1.097.687,00 |
Rückstellungen per
31.12.2008 -1.097.687,00 |
Ansatz
Personalkostenerstattung
-2.356.300,00 |
Ansatz
Personalkostenerstattung
-2.356.300,00 |
|
MNB I (s.o.)
583.000,00 |
|
MNB II (s.o.)
450.000,00 |
Saldo Sachmittelbudget nach Bereinigung -7.374.183,45 |
Saldo Sachmittelbudget nach Bereinigung -6.341.183,45 |
Budgetvolumen im
Ansatz 5.310.396,34 |
Budgetvolumen im
Ansatz 5.310.396,34 |
Teilergebnis SKO - 2.063.787,11 |
Teilergebnis SKO - 1.030.787,11 |
Bereinigtes Ergebnis
Personalk. 417.701,41 |
Bereinigtes Ergebnis
Personalk. 417.701,41 |
Ergebnis Kontenschema
TF 376.383,79 |
Ergebnis Kontenschema
TF 376.383,79 |
Entnahme
Sonderrücklage
97.719,22 |
Entnahme
Sonderrücklage
97.719,22 |
|
|
Verlustvortrag -1.171.982,69 |
Verlustvortrag -138.982,69 |
Der Verlustvortrag
wirkt sich direkt auf das Haushaltsjahr 2010 aus. Hierzu ist festzustellen,
dass im Bereich der bereits erwähnten Basiswerterhöhungen mit noch nicht im
Budget 2010 enthaltenen ca. 460.000 Euro Mehraufwendungen zu rechnen ist.
Andererseits ist derzeit festzustellen, dass im Bereich der Erträge im
„Kontenschema TF“ zum Stichtag 05.08.2010 bereits 197.579,75 Euro Mehrerträge
festzustellen sind. Auch im Bereich der Aufwendungen in diesem Bereich ist mit
erfreulichen Zahlen zu rechnen. Rechnet man den zum genannten Stichtag
ausgegebenen Betrag hoch, so ergäbe sich ein Rechnungsergebnis 2010 i.H.v. etwa
10.500.000 Euro was bei einem Budgetansatz i.H.v. 10.900.000 Wenigeraufwendungen
von ca. 400.000 Euro ergäbe.
Diese Zahlen sind
natürlich mit großer Vorsicht zu verwenden, da gerade im Bereich der Hilfen zur
Erziehung und auch im Bereich des „Kontenschemaa SKO“ immer Überraschungen
möglich sind. Allerdings ist die
Hoffnung nicht unberechtigt, dass das Jahr 2010 möglicherweise nicht oder nur
mit einem geringen Budgetverlust abschließt. Insoweit wäre ein Verlustvortrag
i.H.v. 138.982,69 Euro kein Betrag, bei dem man davon ausgehen müsste, dass er
ursächlich für einen erneuten Budgetverlust in 2010 wäre.
3. Prozesse und Strukturen
(Wie sollen die Programme / Leistungsangebote erbracht werden?)
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4. Ressourcen
Keine, der Verlustvortrag muss aus dem laufenden Budget 2010 umgesetzt werden..
Anlagen: Budgetabrechnung der Kämmerei