Dem bereinigten
Gesamtbudgetergebnis 2012 des Amtes 44 i.H.v. -149.475,77 EUR und dem von der
Kämmerei vorgesehenen Verlustvortrag entsprechend den Budgetierungsregeln von
-149.475,77 EUR wird nicht zugestimmt.
Abweichend von dem von der Kämmerei vorgeschlagenen
und den Budgetierungsregeln entsprechenden Verlustvortrag in Höhe von
-149.475,77 € schlägt das Fachamt einen Verlustvortrag in Höhe von - 78.475,77
EUR vor.
1. Ergebnis/Wirkungen
(Welche Ergebnisse bzw. Wirkungen sollen erzielt
werden?)
Umstände, die das Theater nicht zu verantworten hat, belasteten den Sachkostenetat wie folgt:
Die
Brandschutzsanierungsarbeiten im Markgrafentheater bedingten über zwei Jahre
erhöhte Personalkosten im Bereich Bühnen-, Licht- und Tontechnik sowie
Technische Leitung. Da die Gesamtabrechnung erst nach Abschluss der Maßnahme
erfolgen konnte, wurden die auf 2011 entfallenen Kosten in voller Höhe in
2012 übertragen. Die Schätzung basiert auf einer detaillierten
Zeitaufstellung des ehemaligen Technischen Leiters Ernst Schießl, die auf
Wunsch vorgelegt werden kann. |
36.000,00 € |
Durch die Schließung des
unteren Foyers während der Brandschutzarbeiten wurden in der Spielzeit
2011/12 fünf zusätzliche Logenschließer benötigt, um die neuen Eingänge zu
besetzen. |
15.000,00 € |
Wegen der
Frequenzumstellung des Bundes wurde die Umrüstung der Funkmikrofonanlage
nötig. sowie Ausfall des Hubpodiums (20.000 € wurden wegen unzureichender
Investitionsmittel aus dem Sachkostenbudget ausgebucht) |
20.000,00 € |
Summe: |
71.000,00 € |
Unvermeidliche Kosten außerhalb der normalen Geschäftstätigkeit des
Fachamtes sollten nicht in das Folgejahr übertragen werden. Der Übertrag des
negativen Gesamtbudgetergebnisses zu 58,5 % bietet dem Fachamt einen Anreiz zu
verstärkter Wirtschaftlichkeit und bestärkt es im Ziel eines konsolidierten
Haushaltes spätestens zum Ende der Intendanz von Katja Ott. Bereinigt um den
Verlustvortrag von 2011 ist das Theater diesem Ziel in 2012 näher gekommen.
2. Programme / Produkte / Leistungen / Auflagen
(Was soll getan werden, um die Ergebnisse bzw.
Wirkungen zu erzielen?)
2.1 |
Das bereinigte
Sachkostenbudgetergebnis 2012 des Amtes 44 beträgt -324.257,69 EUR (2011:
-264.482,02 EUR 2010: -296.945,51 EUR). |
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2.2 |
In den Investitionshaushalt
wurden 20.000 EUR übertragen (2011: 462,81 EUR, 2010: 19.006,18 EUR). |
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2.3 |
Das bereinigte
Personalkostenbudgetergebnis 2012 des Amtes 44 beträgt 174.781,92 EUR (2011:
169.022,93 EUR, 2010: 144.643,52 EUR). Es ist zurückzuführen auf: Krankheitsbedingte Ausfälle des nach TVÖD beschäftigten Personals (über 6 Wochen - Krankengeldbezug), dem gegenüber jedoch entsprechende erhöhte Kosten im Sachkostenbudget in den Positionen Technische Aushilfen und Künstlerisches Personal (hier wurden Gastverträge nach Bühnentarifrecht bei manchen Aushilfstätigkeiten geschlossen). Der Abschluss des
Personalkostenbudgetergebnisses der vergangenen Jahre spiegelt eine
zunehmende Verschiebung von TVÖD in Richtung NV-Bühne-Verträge wider. Nach
erfolgter Aufgabenkritik im Jahre 2004 hat Amt 11 eine Einstellung auf Basis
des Bühnentarifvertrages in zunehmenden Umfang soweit dies tariflich möglich
befürwortet. Das Theater ist dadurch flexibler (aufgrund einer
grundsätzlichen Befristung der Beschäftigungsverhältnisse nach den NV-Bühne,
sowie keine Tarifautomatik hinsichtlich einer automatischen
Höhergruppierung). Bei freiwerdenden TVÖD Stellen wird prinzipiell geprüft,
ob hierfür nicht auch ein NV-Bühne-Vertrag abgeschlossen werden kann. |
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2.4 |
Das Arbeitsprogramm 2012
konnte wie geplant/mit folgenden Änderungen erfüllt werden: - AS 5: Die 1. Erlanger Jugendkulturwoche COOL-tur 2013 wurde in Absprache mit dem Referat IV aufgrund der allgemeinen Arbeitsbelastung aller beteiligten Ämter auf unbestimmte Zeit verschoben. - AS 7: Der Abschluss des Kontrakts für das Theater
Erlangen ab dem Haushaltsjahr 2013 konnte aufgrund der seit Anfang des Jahres
nicht besetzten Stelle der Kaufmännischen |
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2.5 |
Der vorgesehene
Verlustvortrag beträgt - 78.475,77 €. |
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2.5 |
Zum Ausgleich des
Verlustvortrages sind folgende Maßnahmen geplant:: |
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2.5.1 |
Minderausgaben im Zeitraum
01.01.2013 -. 31.12.2013 |
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2.5.2 |
Mehreinnahmen im Zeitraum
01.01.2013 – 31.12.2013 |
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2.6 |
Entwicklung der
Budgetergebnisrücklage des Amtes 44 in 2012 |
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Betrag in EUR |
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Stand am 01.01.2012 |
0.- |
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geplante Entnahmen 2012
aufgrund Fachausschussbeschluss vom |
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für |
EUR |
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./. abzüglich der tatsächlichen Entnahmen aufgrund Fachausschussbeschluss |
0.- |
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./.abzüglich Rücklagenentnahme
zur Reduzierung des Verlustausgleichs |
0.- |
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= gegenwärtiger
Rücklagenstand |
0,- |
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Folgende Verwendung des
gegenwärtigen Rücklagenstandes ist geplant: |
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2.6.1 |
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0,- |
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3. Prozesse und Strukturen
(Wie sollen die Programme / Leistungsangebote
erbracht werden?)
4. Ressourcen
(Welche Ressourcen sind zur Realisierung des
Leistungsangebotes erforderlich?)
Verlustvortrag nach 2013 i.H.v. -78.475,77 EUR
(Der Verlustvortrag wird durch Mittelentzug aus dem laufenden Budget 2013
umgesetzt.)
Anlagen:
Budgetabrechnung 2012 Amt 44