Dem bereinigten Gesamtbudgetergebnis 2014 des Amtes 14 i. H. v. -667,91 EUR, dem entsprechend den Budgetierungsregeln vorgesehenen Ausgleich des Verlustes durch Entnahme aus der Sonderrücklage Budgetergebnis des Amtes von 667,91 EUR und der freiwilligen Rückgabe i. H. v. 33.065,15 EUR aus der Rücklage wird zugestimmt.
Mit dem Vorschlag zur
Verwendung der Restmittel in der Budgetrücklage des Amtes von
40.000,- EUR besteht Einverständnis.
Eine endgültige Beratung und Beschlussfassung erfolgte bereits in Haupt-, Finanz- und Personalausschuss und Stadtrat.
1. Ergebnis/Wirkungen
(Welche Ergebnisse bzw.
Wirkungen sollen erzielt werden?)
Durch den Verlustausgleich mittels Entnahme aus der Rücklage ist ein Verlustvortrag nicht erforderlich.
2. Programme / Produkte / Leistungen / Auflagen
(Was soll getan werden, um die
Ergebnisse bzw. Wirkungen zu erzielen?)
2.1 |
Das bereinigte
Sachkostenbudgetergebnis 2014 des Amtes 14 beträgt -667,91 EUR |
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Es ist zurückzuführen auf die Mittelsperre i. H. v. 800,- EUR. |
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In den Investitionshaushalt
wurden 200,95 EUR übertragen (2013: 720,55 EUR, |
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Hinweis: |
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2.2 |
Das Arbeitsprogramm 2014
konnte weitgehend wie geplant erfüllt werden. Nicht möglich war die Prüfung
der Jahresabschlüsse 2010 ff. in Ermangelung derselben. |
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2.3 |
Der vorgesehene
Verlustausgleich ist der beiliegenden
Budgetabrechnung der Kämmerei zu entnehmen. |
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2.4 |
Zum Ausgleich des negativen
Ergebnisses ist folgende Maßnahme geplant: |
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2.5 |
Entwicklung der
Budgetergebnisrücklage des Amtes 14 in 2014 |
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Betrag in EUR |
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Stand am 01.01.2014 |
39.636,90 |
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geplante Entnahmen 2014
aufgrund Fachausschussbeschluss vom 09.07.2014 |
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für etwaige zusätzliche Fortbildung |
5.000,00 EUR |
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für Beratungsleistungen zur
Jahresabschlussprüfung |
15.000,00 EUR |
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für etwaigen Ausgleich
eines Budgetdefizits |
Restbetrag |
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./. abzüglich der tatsächlichen Entnahmen aufgrund Fachausschussbeschluss |
0,00 |
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+ zuzüglich Personalkosten-Gutschriften 2014 |
34.096,16 |
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./. abzüglich
Rücklagenentnahme zum Verlustausgleich |
667,91 |
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./. abzüglich freiwillige
Rückgabe aufgrund Einigungsgespräch vom 10.07.2014 |
33.065,15 |
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= gegenwärtiger
Rücklagenstand (Stand 26.03.2015) |
40.000,00 |
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Folgende Verwendung des
gegenwärtigen Rücklagenstandes ist geplant: |
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2.5.1 |
Etwaige Beratungsleistungen bei Jahresabschlussprüfungen |
30.000,00 |
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2.5.2 |
Etwaiger Ausgleich eines Budgetdefizits |
10.000,00 |
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3. Prozesse und Strukturen
(Wie sollen die Programme /
Leistungsangebote erbracht werden?)
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4. Ressourcen
(Welche Ressourcen sind zur
Realisierung des Leistungsangebotes erforderlich?)
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Anlagen: Budgetabrechnung 2014 des Amtes 14